新设境外企业ODI：流程、注意事项与不备案的后果；

新设境外企业ODI：流程、注意事项与不备案的后果

新设境外企业可以进行ODI（境外直接投资），无论是新设公司还是并购股权，只要涉及直接或者间接取得境外公司所有权、控制权或者经营管理权的，就需要去相关部门进行境外投资备案。

新设境外企业进行ODI的流程

1. 发改委备案/核准：

• 发改委对境外投资项目进行审批或备案，主要审查投资项目是否符合国家法律法规和产业政策、是否符合经济和社会可持续发展要求、投资主体是否具备相应的投资实力等。企业应视境外投资项目是否涉及敏感国家、地区和敏感行业以及投资额大小，选择向国家发改委或省级发改委核准/备案。

2. 商务部门备案/核准：

• 商务部门负责对企业境外投资结构、投资经营范围、投资目的地等进行审批和备案。商务部对境外直接投资实行“备案为主、核准为辅”的管理模式，引入负面清单，除在敏感国家和地区、敏感行业的投资需要实行核准管理外，非涉及敏感国家或行业的境外投资（包括新设与并购），均实行备案管理。

3. 外汇局登记（移交银行办理，补登记除外）：

• 银行负责审核办理境外直接投资项下的外汇登记，国家外汇管理局及其分支机构通过银行对直接投资外汇登记实施间接监管。投资主体可自行选择注册地银行办理直接投资外汇登记。企业在向银行办理外汇登记前，需要取得发改委及商务部门分别下发的《境外投资项目备案通知书》、《企业境外投资证书》。

注意事项

• 合规性要求：企业需要确保其投资项目符合中国政府的境外投资政策和目标国家的法律法规。

• 资金来源证明：企业需要证明其资金来源的合法性，如自有资金、银行贷款等。同时，企业需要确保资金流动符合外汇管理规定。

• 企业信誉良好：企业需要具备良好的信誉和财务状况，以证明其具备境外投资的能力和实力。

不进行ODI备案的后果

• 资金无法通过银行合法汇出。

• 未来境外主体所获利润将面临无法返回境内。

• 境外子公司无法完成返程投资，影响海外上市进程。

• 无法享受我国政府相关补贴和奖励，包括境外知识产权纠纷和“两反一保”应诉补贴等。

• 境内主体将在一定时限内被禁止任何境外投资行为。相关主管部门有权责令境内主体中止或停止实施该项目并限期改正，对境内主体及有关责任人处以警告。